Phần mềm kế toán FAST cho Quỹ Đầu tư phát triển được thiết kế chuyên biệt nhằm đáp ứng yêu cầu quản lý tài chính – kế toán của các Quỹ Đầu tư phát triển. Phần mềm tuân thủ đầy đủ chế độ kế toán hành chính sự nghiệp theo Thông tư 90/2021/TT-BTC và các quy định của Bộ Tài chính, hỗ trợ theo dõi chi tiết các hoạt động đầu tư, cho vay, ủy thác, và quản lý nguồn vốn.
Giới thiệu về Quỹ Đầu tư phát triển
Quỹ Đầu tư phát triển là tổ chức tài chính nhà nước do UBND quyết định thành lập.
Một số chức năng chính của Quỹ: Cho vay đầu tư, Đầu tư vào các dự án hạ tầng, Đầu tư vào các tổ chức kinh tế, Nhận Ủy Thác,…
Quỹ Đầu tư phát triển không chỉ là một tổ chức tài chính, mà cũng là công cụ đắc lực của chính quyền trong việc định hướng và thúc đẩy phát triển kinh tế bền vững. Nguồn lực tài chính lớn, cùng với kinh nghiệm và năng lực quản lý từ các quỹ sẽ tạo nên sự phát triển mạnh mẽ của địa phương và nâng cao chuyên nghiệp trong hoạt động của Quỹ.
Việc tổ chức hạch toán kế toán – tài chính tốt, chặt chẽ, đầy đủ chính xác, kịp thời là nhu cầu bắt buộc, đảm bảo phản ánh trung thực tình hình nguồn vốn và hiệu quả sử dụng vốn.
Công tác kế toán của quỹ được thực hiện theo Thông tư số 90/2021/TT-BTC do Bộ Tài chính ban hành ngày 28-10-2021, hướng dẫn chế độ kế toán áp dụng cho Quỹ Đầu tư phát triển.
Một số nội dung chính của Thông tư 90/2021/TT-BTC
- Quy định hệ thống tài khoản kế toán riêng phù hợp với đặc thù hoạt động đầu tư và cho vay.
- Hướng dẫn lập và trình bày báo cáo tài chính, gồm: Báo cáo tình hình tài chính, báo cáo kết quả hoạt động, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thuyết minh báo cáo tài chính.
- Nêu rõ trách nhiệm của kế toán trưởng và Giám đốc quỹ trong việc kiểm soát, phê duyệt và công khai thông tin tài chính.
Những điểm cần lưu ý trong tổ chức kế toán
- Phải tách biệt rõ nguồn vốn chủ sở hữu và vốn huy động.
- Theo dõi chi tiết từng khoản đầu tư, từng dự án.
- Quản lý các khoản cho vay, tính lãi vay theo các hợp đồng tín dụng.
- Đảm bảo các khoản thu – chi, cho vay – thu hồi được hạch toán chính xác, kịp thời.
- Tuân thủ quy trình kiểm tra nội bộ và công khai báo cáo tài chính định kỳ.
Yêu cầu kế toán đối với Quỹ Đầu tư phát triển
- Chứng từ kế toán
- Căn cứ: Thông tư 90/2021/TT-BTC của Bộ Tài chính.
- Quy định hệ thống chứng từ áp dụng cho các Quỹ tài chính nhà nước ngoài ngân sách, trong đó có Quỹ Đầu tư phát triển.
- Quỹ phải sử dụng đúng mẫu biểu chứng từ hoặc tự thiết kế nhưng phải đầy đủ nội dung bắt buộc theo Luật Kế toán 2015.
- Sổ kế toán (sổ quỹ, sổ chi tiết, sổ tổng hợp)
- Căn cứ: Thông tư 90/2021/TT-BTC.
- Quy định hệ thống sổ kế toán gồm sổ nhật ký, sổ cái, sổ chi tiết theo từng tài khoản.
- Bắt buộc có sổ quỹ tiền mặt, sổ tiền gửi ngân hàng… để theo dõi đầy đủ các khoản thu – chi.
- Báo cáo tài chính và báo cáo quản lý
- Căn cứ: Thông tư 90/2021/TT-BTC – Chương IV. Quỹ phải lập và nộp báo cáo tài chính năm, bao gồm: Báo cáo tình hình tài chính, Báo cáo kết quả hoạt động và Thuyết minh báo cáo tài chính.
- Căn cứ: Nghị định 63/2025/NĐ-CP. Khi cơ quan quản lý yêu cầu, quỹ phải xuất thêm các báo cáo chuyên đề như báo cáo huy động, phân bổ hoặc sử dụng quỹ theo địa phương.
- Ngoài ra, quỹ cần lập Báo cáo quyết toán thu – chi gửi cơ quan quản lý nhà nước theo Nghị định 94/2014/NĐ-CP và Nghị định 83/2021/NĐ-CP, đồng thời sẵn sàng kết nối trực tuyến với Kho bạc Nhà nước khi có yêu cầu.
Phần mềm kế toán FAST dành cho Quỹ Đầu tư phát triển
Phần mềm kế toán FAST giúp tự động hóa quy trình hạch toán, tổng hợp và lập báo cáo tài chính, giúp tiết kiệm thời gian, đảm bảo tính chính xác và rõ ràng trong công tác quản lý của Quỹ đầu tư phát triển. Các báo cáo như báo cáo nguồn vốn, báo cáo hoạt động đầu tư, báo cáo thu – chi, Báo cáo cho vay, tính lãi vay, báo cáo ngân sách được tích hợp sẵn, đáp ứng chuẩn biểu mẫu của cơ quan kiểm toán và cơ quan chủ quản.
Phần mềm kế toán FAST cho Quỹ Đầu tư phát triển
Tính năng nổi bật
- Tuân thủ đầy đủ Thông tư 90/2021/TT-BTC và các chế độ kế toán hiện hành cho quỹ tài chính nhà nước.
- Hạch toán chi tiết theo nguồn vốn, dự án, chương trình đầu tư, giúp theo dõi dòng tiền chính xác,
- Tự động lập các báo cáo tài chính, báo cáo quyết toán theo biểu mẫu của Bộ Tài chính.
- Phân quyền người dùng chặt chẽ, đảm bảo tính bảo mật và kiểm soát nội bộ.
- Có thể kết nối dữ liệu được với hệ thống quản lý ngân sách, kho bạc và đối tác khác tùy nhu cầu mở rộng của đơn vị.
- Bảo mật cao: Ứng dụng công nghệ bảo mật dữ liệu, đảm bảo an toàn tuyệt đối cho thông tin tài chính.
- Giao diện thân thiện: Dễ sử dụng với cả cán bộ mới, cho phép làm việc mọi lúc mọi nơi, trên các thiết bị có kết nối internet.
Lợi ích khi triển khai cho Quỹ đầu tư phát triển
- Giảm tải khối lượng công việc kế toán, nâng cao độ chính xác.
- Tăng tính chính xác, giúp lãnh đạo quỹ theo dõi hiệu quả các khoản cho vay, đầu tư và tình hình tài chính.
- Lên báo cáo theo đúng thông tư quy định một cách nhanh chóng, kịp thời và chính xác.
- Đáp ứng kịp thời các yêu cầu kiểm tra, kiểm toán, báo cáo tài chính.
Quỹ Đầu tư phát triển đóng vai trò then chốt trong thúc đẩy phát triển kinh tế vùng. Việc ứng dụng phần mềm kế toán chuyên biệt FAST không chỉ giúp đơn vị tuân thủ đúng quy định pháp lý mà còn nâng cao hiệu quả quản lý tài chính và tiết kiệm nguồn lực.